米本合同税理士法人

経理の自動化が加速。AIエージェント×会計ソフトがもたらす新時代

※このコラムは「三井住友カードBiz」2026年7月号に掲載されます。

昨今、あらゆるビジネスシーンで「AI」という言葉を聞かない日はありません。その技術は私たちが想像する以上のスピードで進化を続けています。最近では、単に質問に答えてくれる「生成AI」から、さらに一歩踏み込んだ「AIエージェント」という言葉が注目を集めるようになりました。

特に企業の心臓部とも言える経理・財務の分野において、この進化は大きな変化を起こそうとしています。これまで人間が手作業で行っていた「会計ソフトへの入力」や「データの取り出し」といった作業を、AIが会計ソフトを直接操作して手伝ってくれる時代が到来しつつあります。

本コラムでは、経理業務の自動化へ向けた最新のトレンドである「AIエージェント」の仕組みと、今知っておくべき現実的な導入のステップについて解説いたします。

【１】これまでの「生成AI」と「AIエージェント」の違い

ChatGPTなどの登場により、メール文章の下書き作成や、書類の要約や分析など、AIを仕事に使う機会は増えました。しかし、これらを日々の経理業務に使おうとしたとき、「思ったより手間がかかる」と感じたことはないでしょうか。

従来の生成AIは「優秀な回答者」

これまでの生成AIは、人間が渡したデータに対して「回答する」だけのものでした。例えば、「この売上データを分析して」と指示を出すためには、人間がわざわざ会計ソフトからデータをパソコンにダウンロードし、それをAIの画面にアップロードするという「橋渡し」の作業が不可欠でした。AIはあくまで、与えられた材料を処理することしかできませんでした。

AIエージェントは「気が利く代理人」

これに対して、今注目されている「AIエージェント」は、目的を伝えると「自ら考え、必要なツール（ソフト）を使って作業を代行してくれる」まさに代理人のような存在です。

AIエージェントに「今月の売上の推移をまとめて、いつもと違うところがあれば教えて」と頼んだとします。するとAIは、自ら会計ソフトにアクセスして必要な数字を取りに行き、それを分析してグラフにし、最終的なレポートとして仕上げる、という一連のプロセスを自分で考えて進めてくれます。人間が「作業の手順」を細かく指示するのではなく、「目的」を伝えるだけで任せられるのが、AIエージェントの大きな特徴です。

【２】経理の景色を変える最新の仕組み「MCP」とは？

この「AIが自分で考えて動く」という進化を裏で支えているのが、「MCP（モデル・コンテキスト・プロトコル）」と呼ばれる最新の技術規格です。 難しい言葉ですが、一言で言えば「AIと外部のシステムを直接繋ぐための、デジタルな『共通の接続口』」のようなものです。 これまでは、人間が間に入ってデータを移動させていましたが、この共通の接続口のおかげで、AI自身が必要な時に会計ソフトへデータを取りに行けるようになります。日本のクラウド会計ソフトの代表的な2社である「マネーフォワード」と「freee」も、この仕組みへの対応をいち早く開始しています。

【３】AIエージェント×会計ソフトで実現する業務革命

では、AIが直接会計ソフトを手伝ってくれるようになると、具体的にどのような変化が起こるのでしょうか。

（１）領収書や請求書の「半自動入力」と対話型チェック

これまでも、AIを活用して電子化した領収書などから「仕訳の候補」を自動作成することは可能でしたが、最終的には会計ソフトへ手作業で転記したり、データを取り込んだりする手間がありました。
しかしAIエージェントなら、自ら会計ソフトにアクセスして過去の履歴を参照し、最適な仕訳候補を作成します。そのうえで「この内容で登録しますか？」と質問をしてくるため、人間は内容を確認して「承認」を出すだけで、後はAIが直接、会計ソフトへデータを登録してくれます。
これにより、人間はデータを手作業で入力する「作業者」から、AIの提案をチェックして承認する「承認者」へと役割が変わります。

（２）リアルタイムな経営分析

経営者が「今、どこの部門の利益率が良いか？」と尋ねるだけで、AIエージェントはすぐに会計ソフトの最新の数字を確認し、分かりやすいレポートを作成します。「A部門の経費が前年より増えているため注意が必要です」といった分析を添えてくれるため、月次決算を待たずに現在の経営状態を即座に把握できるようになります。

【４】導入へのステップ：プログラミングは不要、でも「設定のコツ」は必要

これほど高度な仕組みと聞くと、「自社に導入するには、専門のエンジニアを雇ったり、難しいプログラムを書いたりしなければいけないのでは？」と不安になるかもしれません。

結論から言うと、システムを新しく開発するような専門知識は、もう不要になっています。直近（2026年3月）のアップデートにより、マネーフォワードもfreeeも、大がかりな準備なしでこの仕組みを使える環境を整えています。

ただし「ワンクリックで完了」ではないのが現実

プログラミングは不要になりましたが、だからといって「スマートフォンにアプリを入れるだけで誰でも今すぐ使える」というほど、まだ簡単ではないのが実態です。

実際に利用を始めるためには、以下のような「繋ぐための設定」を行う必要があります。

・会計ソフトの「管理画面」を開き、AIにデータを扱う権限を許可する設定

・AI側の設定画面に、会計ソフトと繋ぐための「専用の接続URL」を正確に入力する作業

「画面のどこを操作すればいいのか」「この専門用語はどういう意味か」など、普段ITシステムに触れ慣れていない方にとっては、少し戸惑ってしまう手順が残っています。そのため、まずは社内のITサポート担当者や、私たちのような外部の専門家に相談しながら、一緒に最初の接続設定を進めるのが一番確実でスムーズな方法です。

【５】まとめ：経理の未来へ向けて今準備すべきこと

AIエージェントと会計ソフトの融合は、単なる便利な道具の登場ではなく、経理部門の役割そのものを新しく変えていく出来事です。

データ入力や集計はAIに任せ、人間は「AIがまとめてくれた数字を見て、次の経営戦略をどうするか」という、より人間らしくて重要な意思決定に時間を使える時代が、すぐそこまで来ています。

今、企業として準備できることは以下の３点です。

１．ペーパーレス化とクラウド化を進める（AIが読めるデジタルデータを増やしておく）

２．社内の経理ルールを分かりやすく整理しておく（AIに教えるための基準を作る）

３．最新の情報を少しずつキャッチアップしておく

来るべき自動化の波に備え、これからの経理部門のあり方を考えるきっかけとして、本コラムや弊社HPの情報が皆様のお役に立つと幸いです。